Предыдущая тема :: Следующая тема |
Автор |
Сообщение |
matchk
Зарегистрирован: 18.05.2015 Сообщения: 188
|
Добавлено: Пн Апр 29, 2019 05:11 Заголовок сообщения: Распределение НДФЛ по ОП |
|
|
Коллеги! очень актуальный вопрос по распределению НДФЛ по ОП.
Суть вопроса, у нас было обособленное подразделение (ОП), но в феврале 2019 оно закрылось, а работников часть уволили, а часть перевели в структурные подразделения, которые относятся к другим ОП.
Один из уволенных в феврале 2019 года работников закрытого ОП болел в декабре 2018 года, и ему был рассчитан больничный в периоде декабрь 2018. Все доходы отнесены на закрытое ОП, в январе - феврале ЗП начислена в рамках закрытого ОП, и НДФЛ распределился правильно. Ликвидационную отчетность по НДФЛ по закрытому ОП сдали на момент расформирования ОП в конце февраля.
Но в марте после закрытия ОП работник принес справку о доходах с предыдущего места работы и попросил провести перерасчет больничного за декабрь 2018 в расчетном периоде март 2019. Больничный доначислился. Но НДФЛ отнесся на закрытое ОП.
Причем система ведет себя очень странно. В просмотре расчета НДФЛ (в прямых начисления) этот доход относится ВНЕ ОП. Но вся отчетность 2-НДФЛ и 6 НДФЛ формируется на закрытое ОП. Причем 6 -ндфл неправильно, в 6-НДФЛ раздел 2 содержит доходы за март по данному работнику, а раздел 1 нет.
Прошу дать совет, как быть. Предлагать вариант вручную вносить результат перерасчета не нужно. У нас более сотни ОП и более 5000 работников. ОП открываются и закрываются с периодической регулярностью. Тут необходимо решение распределения НДФЛ по ОП автоматически в связи с закрытием ОП. |
|
Вернуться к началу |
|
|
DUCKKK Большой шоколадный орден
Зарегистрирован: 16.09.2009 Сообщения: 1681
|
Добавлено: Пн Апр 29, 2019 10:56 Заголовок сообщения: |
|
|
Какой алгоритм распределения по ОП в этом случае Вы могли бы предложить? |
|
Вернуться к началу |
|
|
matchk
Зарегистрирован: 18.05.2015 Сообщения: 188
|
Добавлено: Вт Апр 30, 2019 08:45 Заголовок сообщения: |
|
|
После закрытия ОП все доходы, полученные после указанной даты расформирования в рамках данного ОП, должны быть отнесены на ВНЕ ОП, как правоприемника! Либо в закрытом ОП должна быть ссылка на правоприемника при указании даты и причин расформрования (функционал история изменения наименования). По крайней мере это следует из логики формы отчета 6-НДФЛ. |
|
Вернуться к началу |
|
|
DUCKKK Большой шоколадный орден
Зарегистрирован: 16.09.2009 Сообщения: 1681
|
Добавлено: Вт Апр 30, 2019 11:28 Заголовок сообщения: |
|
|
Работник уволен в феврале! И работал он ТОЛЬКО в закрытом ОП в течение налогового периода. Почему вдруг "Вне ОП" стало правопреемником закрытого ОП? В чем здесь "логика"? |
|
Вернуться к началу |
|
|
DUCKKK Большой шоколадный орден
Зарегистрирован: 16.09.2009 Сообщения: 1681
|
Добавлено: Вт Апр 30, 2019 12:49 Заголовок сообщения: |
|
|
А похоже Вы-таки правы ...
Вот такие разъяснения нашел в нескольких источниках:
В данном случае — произвести доначисление и выплату заработной платы уволенному из подразделения сотруднику.
Удержанный НДФЛ нужно будет перечислить в бюджет по месту нахождения головной организации (так как обособленное подразделение
уже снято с учета в налоговой инспекции).
При этом в платежном поручении вы укажете реквизиты (КПП и ОКАТО) головной организации.
http://www.pravcons.ru/pravcons_forum/forum1/topic21144/messages/ |
|
Вернуться к началу |
|
|
matchk
Зарегистрирован: 18.05.2015 Сообщения: 188
|
Добавлено: Ср Май 08, 2019 05:49 Заголовок сообщения: |
|
|
Спасибо. Надеюсь, что это будет реализовано в системе. |
|
Вернуться к началу |
|
|
|