Список форумов BOSSForum.RU - Форум. БОСС-Кадровик
Независимый форум, посвященный системе БОСС-Кадровик
и всему, что с ней связано
 FAQFAQ   ПоискПоиск   ПользователиПользователи   ГруппыГруппы   РегистрацияРегистрация 
 ПрофильПрофиль   Войти и проверить личные сообщенияВойти и проверить личные сообщения   ВходВход 

РСВ-ФНС Приложение 2 строка 020, версия 6.06.01.09
На страницу 1, 2  След.
 
Начать новую тему   Ответить на тему    Список форумов BOSSForum.RU - Форум. БОСС-Кадровик -> SQL: ТЗК (Табельно-зарплатный контур)
Предыдущая тема :: Следующая тема  
Автор Сообщение
atimo



Зарегистрирован: 25.06.2013
Сообщения: 38

СообщениеДобавлено: Вт Июл 18, 2017 17:18    Заголовок сообщения: РСВ-ФНС Приложение 2 строка 020, версия 6.06.01.09 Ответить с цитатой

Здравствуйте!
После установки обновлений 6.06.01.08 и 6.06.01.09 в форме РСВ-ФНС Приложение 2 "Расчет сумм страховых взносов на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством к разделу 1"
в строке 020 "Сумма выплат и иных вознаграждений, исчисленных в пользу физических лиц" уменьшается на сумму 403 вычета (Выплаты, не включаемые в налоговую базу по договорам гражданско-правого характера, авторским и лицензионным договорам).

Заходим в 01.2018, начисляем одному лишь договорнику 4ВО и считаем в базе ДО обновления и тоже самое делаем в базе ПОСЛЕ обновления.
В базе ДО обновления сумма в строке есть. ПОСЛЕ - нет.

В документации к обновлению не нашел информации.

Прошу, по возможности, помочь разобраться.
Вернуться к началу
Посмотреть профиль Отправить личное сообщение
atimo



Зарегистрирован: 25.06.2013
Сообщения: 38

СообщениеДобавлено: Ср Июл 19, 2017 10:04    Заголовок сообщения: Ответить с цитатой

В процедуре ZRP_PRC_SV_2017 договорникам устанавливается NO_FSS = 1, если нет характеристики расчета "ФСС_ВзносыПоДоговорам".

Но в предыдущей версии этого не было. И отчетность за первый квартал сдана по-другому.

Это ошибка или исправление? Если исправление, то в связи с чем?

UPDATE "#sl_uni_tax"
SET DP=1
FROM
"#sl_uni_tax"
JOIN
"#char" CH ON CH.auto_card = "#sl_uni_tax".auto_card AND "#sl_uni_tax".cmonth BETWEEN CH.cmonthF and CH.cmonthT
WHERE
CH.code='ФСС_ВзносыПоДоговорам';

UPDATE "#sl_uni_tax"
SET GPX=1, NO_FSS=(case when DP=1 then NO_FSS else 1 end)
FROM
"#sl_uni_tax"
JOIN
PR_CURRENT PR
JOIN vpr_wk_type s ON PR.Work_Code = s.Work_code AND s.work_status = 2
ON PR.prid = "#sl_uni_tax".prid
WHERE
1=1;
Вернуться к началу
Посмотреть профиль Отправить личное сообщение
guk



Зарегистрирован: 15.12.2016
Сообщения: 87

СообщениеДобавлено: Ср Июл 19, 2017 18:29    Заголовок сообщения: Ответить с цитатой

Добрый день!
Удалось ли решить проблему?

Опытным путем выяснили:
Если у договорника указать Характеристику Расчета - ФСС_взносыПоДоговорам - При расчете страховых взносов для работников, у которых Статус работы установлен в значение По договору подряда , взносы в ФСС начисляются на все выплаты, входящие в таблицу входимости _тВх_соцстрах (37 таблица входимости).
В 37 табл. вх-ти не указан 4 ВО.
4ВО входит только в табл. вх-ти 18, 56 и 60.
В результате суммы по договорникам появились в РСВ, прилож. 2
В расшифровке начислений взносов -коды 403 и 2010, налог ФСС нулевой, вроде бы тоже ок.

Мы позавчера тоже обнаружили что в РСВ , приложение 2, строки 20 и 30 не подтягиваются суммы по Договорам. Проверили различные варианты с таблицами входимости и прочее, помогло только это. Но не ясно оставлять эту настройку, где это может "выстрелить", в инструкции только указания - подключить эту хар-ку если необходимо считать взносы.
Вернуться к началу
Посмотреть профиль Отправить личное сообщение
atimo



Зарегистрирован: 25.06.2013
Сообщения: 38

СообщениеДобавлено: Ср Июл 19, 2017 23:02    Заголовок сообщения: Ответить с цитатой

Добрый день!
Спасибо за ответ.
Мы пришли к такому же результату: для корректного отражения сумм по ГПХ в РСВ теперь нужно для всех договорников вносить характеристику расчета ФСС_взносыПоДоговорам: расчёт СВ не меняется т.к., действительно, 4 ВО не включён в тВх 37, а в РСВ все в порядке.
Конечно, это менее удобно, т.к. нужно расставить эту характеристику всем договорникам и не забывать добавлять для новых. Ну, или создавать автоматическое добавление характеристики при приеме по статусу.
Вернуться к началу
Посмотреть профиль Отправить личное сообщение
guk



Зарегистрирован: 15.12.2016
Сообщения: 87

СообщениеДобавлено: Пт Июл 21, 2017 10:38    Заголовок сообщения: Ответить с цитатой

Договорники теперь попадают в количество застрахованных в приложении 2...
Вернуться к началу
Посмотреть профиль Отправить личное сообщение
DUCKKK
Большой шоколадный орден
Большой шоколадный орден


Зарегистрирован: 16.09.2009
Сообщения: 1681

СообщениеДобавлено: Вс Июл 23, 2017 23:42    Заголовок сообщения: Ответить с цитатой

Вы попробуйте найти однозначный ответ на вопрос, должны попадать в Приложение 2 или нет. Поэтому и сделана настройка, что не найдете ...
Вернуться к началу
Посмотреть профиль Отправить личное сообщение Отправить e-mail
guk



Зарегистрирован: 15.12.2016
Сообщения: 87

СообщениеДобавлено: Пн Июл 24, 2017 10:26    Заголовок сообщения: Ответить с цитатой

Суммы должны попадать в суммы выплат (строка 020) и суммы, не подлежащие налогообложению (строка 030).Почему не должны попадать ?
Вернуться к началу
Посмотреть профиль Отправить личное сообщение
DUCKKK
Большой шоколадный орден
Большой шоколадный орден


Зарегистрирован: 16.09.2009
Сообщения: 1681

СообщениеДобавлено: Пн Июл 24, 2017 11:17    Заголовок сообщения: Ответить с цитатой

А Вы уверены?

Смотрим порядок заполнения отчета:

11.2. По строкам 010 - 070 приложения N 2 производится расчет сумм страховых взносов на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, исходя из сумм выплат и иных вознаграждений, производимых в пользу физических лиц, являющихся застрахованными лицами в системе обязательного социального страхования.

Договорники - не являются застрахованными в системе ОСС. Так что им В ЛЮБОЙ строке Приложения 2 нечего делать. Так?
Вернуться к началу
Посмотреть профиль Отправить личное сообщение Отправить e-mail
guk



Зарегистрирован: 15.12.2016
Сообщения: 87

СообщениеДобавлено: Пн Июл 24, 2017 13:51    Заголовок сообщения: Ответить с цитатой

В этом же порядке заполнения в п.11,4 строка 020 и 11,5 строка 030 есть прямое указание на ст 420 и ст. 422 НК в которых четко указано что ГПХ должны входить
-----------
11.2.По строкам 010 - 070 приложения N 2 производится расчет сумм страховых взносов на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, исходя из сумм выплат и иных вознаграждений, производимых в пользу физических лиц, являющихся застрахованными лицами в системе обязательного социального страхования.

Расчет сумм, а не отражение сумм физических лиц, являющихся застрахованными лицами в системе обязательного социального страхования.

Читаем дальше.
11.3. По строке 010 приложения N 2 в соответствующих графах указывается общее количество застрахованных лиц на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством с начала расчетного периода, за последние три месяца расчетного (отчетного) периода, а также за первый, второй и третий месяц из последних трех месяцев расчетного (отчетного) периода соответственно.
В количестве ГПХшники не отражаются – всё ОК!

Читаем дальше.
11.4. По строке 020 приложения N 2 в соответствующих графах отражаются суммы выплат и иных вознаграждений, поименованных в пунктах 1 и 2 статьи 420 Кодекса, нарастающим итогом с начала расчетного периода, за последние три месяца расчетного (отчетного) периода, а также за первый, второй и третий месяц из последних трех месяцев расчетного (отчетного) периода соответственно.
К Нам относится п.2 ст. 420 НК РФ. Объектом обложения страховыми взносами для плательщиков, указанных в абзаце четвертом подпункта 1 пункта 1 статьи 419 настоящего Кодекса, признаются выплаты и иные вознаграждения по трудовым договорам (контрактам) и по гражданско-правовым договорам, предметом которых являются выполнение работ, оказание услуг в пользу физических лиц (за исключением вознаграждений, выплачиваемых лицам, указанным в подпункте 2 пункта 1 статьи 419 настоящего Кодекса).
Общее по страховым взносам (не только про обязательное социальное страхование)
Абз.4, п.п1, п.1, ст.419 НК РФ (Общее про страховые взносы)
1. Плательщиками страховых взносов (далее в настоящей главе - плательщики) признаются следующие лица, являющиеся страхователями в соответствии с федеральными законами о конкретных видах обязательного социального страхования:
1) лица, производящие выплаты и иные вознаграждения физическим лицам:
организации;
индивидуальные предприниматели;
физические лица, не являющиеся индивидуальными предпринимателями;
Т.е. по строке 020 отражается сумма объекта страховых взносов, а не сумма объекта обязательного социального страхования, соответственно отражается сумма с ГПХ.

Читаем дальше.
11.5. По строке 030 приложения N 2 в соответствующих графах отражаются суммы выплат и иных вознаграждений, не подлежащие обложению страховыми взносами на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством в соответствии со статьей 422 Кодекса, а также суммы фактически произведенных и документально подтвержденных расходов, связанных с извлечением доходов, полученных по договору авторского заказа, договору об отчуждении исключительного права на произведения науки, литературы, искусства, издательскому лицензионному договору, лицензионному договору о предоставлении права использования произведения науки, литературы, искусства в соответствии с пунктом 8 статьи 421 Кодекса, или суммы расходов, которые не могут быть подтверждены документально и принимаемые к вычету в размерах, установленных пунктом 9 статьи 421 Кодекса нарастающим итогом с начала расчетного периода, за последние три месяца расчетного (отчетного) периода, а также за первый, второй и третий месяц из последних трех месяцев расчетного (отчетного) периода соответственно.
К Нам относится ст.422 НК РФ.
Статья 422. Суммы, не подлежащие обложению страховыми взносами.
П.п.15, п.1, ст. 422 НК РФ.
15) суммы выплат и иных вознаграждений по трудовым договорам и гражданско-правовым договорам, в том числе по договорам авторского заказа в пользу иностранных граждан и лиц без гражданства, временно пребывающих на территории Российской Федерации, за исключением сумм выплат и иных вознаграждений в пользу таких лиц, признаваемых застрахованными лицами в соответствии с федеральными законами о конкретных видах обязательного социального страхования.
Т.е. по строке 030 отражается сумма ГПХ.

Итого - по Приложению 2 «Расчет сумм страховых взносов на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством» к разделу 1:
010 строка – без количества ГПХшников,
020 строка – сумма с ГПХ,
030 строка – включает ГПХ.
А дальше всё правильно, базу ставит правильно.
Вернуться к началу
Посмотреть профиль Отправить личное сообщение
DUCKKK
Большой шоколадный орден
Большой шоколадный орден


Зарегистрирован: 16.09.2009
Сообщения: 1681

СообщениеДобавлено: Пн Июл 24, 2017 14:30    Заголовок сообщения: Ответить с цитатой

А Вы сейчас с какой целью этот опус написали? Со мной поспорить? В программе есть возможность включить, если считаете нужным - привязать к договорникам характеристику расчета. Пользуйтесь.

Повторюсь - однозначного ответа - НЕТ.

Вон даже ГлавКнига пишет про два варианта ответа. Причем интересный второй вариант – в 010 не показывать, а суммы показать … Это как-то вообще непонятно. Но однозначно пишут, что договорники застрахованными не являются …

http://glavkniga.ru/conference/11-strakhovie_vznosi_2017_izuchaem_vmeste/901
Вернуться к началу
Посмотреть профиль Отправить личное сообщение Отправить e-mail
guk



Зарегистрирован: 15.12.2016
Сообщения: 87

СообщениеДобавлено: Пн Июл 24, 2017 16:18    Заголовок сообщения: Ответить с цитатой

"Буду краток" Smile
Использование характеристики "ФСС_ВзносыПоДоговорам" не помогло.
Сочетание с другими характеристиками , типа "ФССне_взимается" тоже.

В свете выше сказанного, возможны варианты для договорников :
1. Не отражать в 10,20,30 строках Приложения 2
2. Отражать везде
3. Не отражать в 10 строке, и отражать в 20,30 строках.

Этого варианта нет? Он очень необходим.
Вернуться к началу
Посмотреть профиль Отправить личное сообщение
DUCKKK
Большой шоколадный орден
Большой шоколадный орден


Зарегистрирован: 16.09.2009
Сообщения: 1681

СообщениеДобавлено: Пн Июл 24, 2017 16:45    Заголовок сообщения: Ответить с цитатой

Какого "этого"? Не отражать в 010, но отражать в 020 и 030? Да, его нет.

Давайте представим очень простой пример - у Вас были выплаты только одному договорнику. Больше никому вообще.

Получаем - застрахованных лиц=0, а суммы есть?

Однако всегда есть вариант получить письменное разъяснение от своей налоговой и поделиться с нами.
Вернуться к началу
Посмотреть профиль Отправить личное сообщение Отправить e-mail
guk



Зарегистрирован: 15.12.2016
Сообщения: 87

СообщениеДобавлено: Пн Июл 24, 2017 17:43    Заголовок сообщения: Ответить с цитатой

Да, застрахованных нет, т.к. база = 0.
Вернуться к началу
Посмотреть профиль Отправить личное сообщение
DUCKKK
Большой шоколадный орден
Большой шоколадный орден


Зарегистрирован: 16.09.2009
Сообщения: 1681

СообщениеДобавлено: Пн Июл 24, 2017 17:54    Заголовок сообщения: Ответить с цитатой

Ждем официальное подтверждение Вашего мнения и реализуем в программе.
Вернуться к началу
Посмотреть профиль Отправить личное сообщение Отправить e-mail
guk



Зарегистрирован: 15.12.2016
Сообщения: 87

СообщениеДобавлено: Пн Июл 24, 2017 18:10    Заголовок сообщения: Ответить с цитатой

Бухгалтеры не видят причин обращаться в налоговую.
Все отчеты (и с договорниками ) приняты.
А наличие ручных корректировок "не есть хорошо".

Оптимально - дать бухгалтеру возможность выбора варианта формирования. В данном случае нужного варианта нет.
Вернуться к началу
Посмотреть профиль Отправить личное сообщение
Показать сообщения:   
Начать новую тему   Ответить на тему    Список форумов BOSSForum.RU - Форум. БОСС-Кадровик -> SQL: ТЗК (Табельно-зарплатный контур) Часовой пояс: GMT + 4
На страницу 1, 2  След.
Страница 1 из 2

 
Перейти:  
Вы не можете начинать темы
Вы не можете отвечать на сообщения
Вы не можете редактировать свои сообщения
Вы не можете удалять свои сообщения
Вы не можете голосовать в опросах


Pоwerеd by рhpВB © 2001, 2005 рhpВB Grouр
Русская поддержка phрВB
Rambler's Top100 Рейтинг@Mail.ru Список форумов BOSSForum.RU